Что значит возврат процентов
Мало кто знает, что при покупке квартиры любой гражданин Российской Федерации имеет право вернуть 13 процентов от ее стоимости. Возможность существует также и при приобретении недвижимости по ипотеке.
Важно! Любой человек, проживающий на территории России, имеет право возвратить 13 процентов от уплаченного подоходного налога при покупке недвижимости. Это правило закреплено на законодательном уровне. Отказать в подобной возможности никто не может.
Однако имеется ряд условий. Выплату не получит человек, который работает неофициально, то есть не уплачивает налоги.
Фактически человеку возвращают потраченные 13 процентов, которые он направил на уплату подоходного налога. Это связано с тем, что гражданин направил заработанные средства на приобретение жилья.
Если уплаченный НДФЛ ниже суммы процентов, то налогоплательщик получит только те деньги, которые были направлены на оплату взносов.
Особенности вычета при ипотеке
При возврате налогового вычета имеются некоторые особенности.
К ним относят следующие нюансы:
- максимально возможная сумма к получению равна 390 тысяч рублей,
- получить 13 процентов от стоимости недвижимости, приобретенной в ипотеку, можно только с 3 миллионов рублей,
- правило получения налогового вычета регламентировано статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации,
- средства налогового вычета можно направить сразу на оплату ипотеки.
Кредитор вправе оплачивать ипотеку по частям. Вычет направляется на возмещение кредита ежемесячно в пропорциональном сумме объеме или единоразово и направляется на погашение процентов.
Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.
Фактически налоговая служба самостоятельно не перечисляет денежные средства банковской организации. Средства направляются на индивидуальный счет гражданина. Однако есть возможность воспользоваться программой автоматического перенаправления средств с лицевого счета на счет банка.
Неработающие лица получить налоговый вычет в размере тринадцати процентов не могут. Это связано с тем, что безработный человек, как правило, не перечисляет налоги государству.
Однако имеются исключения из правил. Для лиц, которые оставили место работы в принудительном порядке, предусмотрен особый порядок получения вычета. К ним относят пенсионеров, инвалидов.
Кто имеет право получить, а кто нет
Не каждый человек сможет получить имущественный вычет в размере 13 процентов.
Важно! Должны выполняться несколько важных условий:
- получатель средств должен быть гражданином Российской Федерации или иностранным лицом, которое живет и работает на территории России более 180 дней
- человек является плательщиком налога на доходы физических лиц,
- налогоплательщик претендует на выплату впервые в жизни.
Имеется перечень лиц, которые никак не могут претендовать на получение выплаты.
К ним относятся:
- безработные граждане РФ,
- граждане РФ и иностранцы, не получающие официального дохода, который облагается НДФЛ,
- женщины, которые находятся в декретном отпуске,
- индивидуальные предприниматели, использующие специальный налоговый режим,
- лица, которое ранее уже воспользовались налоговым вычетом,
- лица, которые приобрели квартиру за счет средств третьих лиц, например, купили родители на безвозмездной основе,
- иностранные граждане, не работающие и не проживающие на территории РФ более 180 дней,
- лица, купившие квартиру у своих близких родственников, например, у супруга, детей, родителей, опекунов и так далее.
Списание долгов по налогам на землю, имущество и транспорт с населения в 2019 году.
Как получить справку об исполнении обязанности по уплате налогов, читайте тут.
Какой налог будут платить самозанятые, читайте по ссылке: https://novocom.org/nalogi-i-vychety/kakoj-nalog-budut-platit-samozanyatye.html
Женщина, ранее официально трудоустроенная и находящаяся в декретном отпуске, имеет право получить налоговый вычет после того, как она приступит к исполнению трудовых обязанностей.
Учтите! Возвратить 13% от стоимости недвижимости несложно. Однако для этого необходимо приложить максимум усилий. Например, нужно подготовить внушительный пакет документов, не раз посетить территориальное подразделение федеральной налоговой службы. Но побороться за возврат этой суммы нужно. Ведь 390 тысяч рублей – хорошее подспорье для выплаты ипотеки.
Почему именно 13% возвращается
Многих волнует вопрос, почему возвращается именно 13% от стоимости недвижимости? Ведь эта цифра установлена не случайно. Все дело в размере налога на доходы физических лиц, который уплачивает каждый гражданин РФ. Средства взимаются не только с официальной заработной платы, но и с любого другого дохода, который подтвержден официально.
К ним относятся:
- арендная плата за квартиру,
- оплата труда по совместительству,
- оплата фрилансерам,
- аренда за землю,
- другие платежи, которые получает гражданин РФ.
Все средства суммируются и оседают на лицевом счете налогоплательщика. В дальнейшем он может вернуть максимально 390 тысяч рублей. Это 13 процентов от 3 000 00 рублей.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Лицо, получающее неофициальный заработок имеет право самостоятельно уплатить НДФЛ. Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в территориальное подразделение ИФНС России до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Например, если человек получил доход в 2018 году, то за него требуется отчитаться до апреля 2018 года.
Налогоплательщик вправе получить тринадцать процентов от стоимости квартиры следующим способом:
- на расчетный счет в банке, затем использовать сумму по своему усмотрению,
- на уплату взносов по ипотеке,
- на оплату НДФЛ.
В первом случае налогоплательщик получит всю сумму и будет распоряжаться ей как угодно. Во втором случае средства перечисляются на счет гражданина РФ, а затем направляются на уплату взноса по ипотеке единовременно или ежемесячно в пропорциональном долгу размере.
Третий случай – это практически неизвестная народу возможность не платить НДФЛ на протяжении некоторого промежутка времени. Как известно, ежемесячно с заработной платы работника отнимается 13% и направляется в ФНС. Если использовать возврат имущественного налога, то человек будет получать заработную плату в полном объеме до исчерпания лимита – 390 тысяч рублей.
Запомните! Обратите внимание, что существует два вида имущественных вычетов. Это базовый и фискальный размер. В первом случае гражданин РФ приобретает недвижимость за счет собственных средств. При этом он сможет возвратить только 260 тысяч рублей. То есть 13 процентов от 2 миллионов рублей.
Во втором случае возможная максимальная сумма к получению увеличивается до 390 тысяч рублей. Это 13 процентов от трех миллионов рублей. При этом должно выполняться одного главное условие. Недвижимость приобретается за счет заемных средств, например, ипотеки.
Посмотрите видео. Имущественный вычет при покупке квартиры. Как вернуть 13%:
Куда обращаться для получения вычета
Налоговый вычет по ипотеке получить несложно. Причем четко регламентированных сроков не установлено. За выплатой можно обратиться как непосредственно после приобретения недвижимости в ипотеку, так и через десять лет после этого.
Главное, чтобы соблюдалось важное условие:
- гражданин является налогоплательщиком:
- лицо ранее не получало имущественный вычет,
- за данный вид недвижимости никто не получал возврат 13 процентов.
Но в целом рекомендуется обращаться за получением выплаты по окончании налогового периода. Это поможет избежать некоторых нестыковок. Да и доказать приобретение квартиры намного легче.
Для получения имущественного вычета необходимо подать документы в налоговый орган согласно своему территориальному предназначению.
Скачать бланк заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога при покупке квартиры в ипотеку бесплатно в формате excel
Это можно сделать несколькими способами:
- лично через сотрудника ФНС России,
- через работодателя,
- заказным письмом с уведомлением,
- лично через работника многофункционального центра,
- онлайн на портале Госуслуги.
В первом случае все документы подаются напрямую работнику налоговой службы. Он рассматривает их и принимает решение о назначении выплаты. Средства перечисляются на расчетный счет гражданина.
Во втором случае работник подает документы через своего работодателя. Тот вместе с другими налоговыми документами передает их в орган. Специалист ИФНС выносит решение о возможности предоставления имущественного вычета. Далее с работника не взимается сумма НДФЛ до исчерпания лимита.
Обратите внимание на то, что налоговая служба имеет право рассматривать представленные документы на протяжении тридцати дней с момента их предоставления.
Если суммарный годовой доход налогоплательщика меньше необходимой суммы к оплате, то остаток переносится на следующий год.
Каждый из способов существует и активно используется гражданами РФ. Наиболее популярный из них – это личное обращение к работникам службы. Так кажется надежнее. Все документы передаются лично из рук в руки. Однако другие методы тоже исключать нельзя.
Очень удобный вариант – это заполнение заявки на портале государственных услуг. При этом налогоплательщик отсылает сканы документов. Налоговая служба проводит проверку. Гражданину придется явиться в территориальное подразделение органа после одобрения выплаты только для подписания документов и предоставления их оригиналов.
Оформлять выплату через многофункциональный центр можно тем, кто не желает долго просиживать в очередях. Кроме того, некоторые подразделения работают и в выходные дни, что удобно для официально работающих граждан.
Отправить документы заказным письмом можно, но рискованно. Они могут потеряться. Если налогоплательщик дорожит своим временем, он ни в коем случае не воспользуется такой возможностью.
Как получить налоговый вычет за обучение?
Необходимые документы
Для того чтобы возвратить часть НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, необходимо собрать внушительный пакет документом.
Скачать образец заявления работодателю на получение имущественного вычета при покупке квартиры бесплатно в формате word
Отсутствие одной из бумаг станет причиной отказа в предоставлении выплаты:
- паспорт гражданина РФ или вид на жительство,
- бумаги, которые подтверждают право собственности на приобретенную квартиру (свидетельство о регистрации права собственности),
- договор купли-продажи (оригинал и копия),
- документы, которые подтверждают проведение оплаты недвижимости (любые чеки, банковские квитанции),
- кредитный договор,
- график внесения платежей по кредиту,
- справка от работодателя о заработной плате сотрудника,
- декларация о доходах,
- другие бумаги, которые использовались при оформлении ипотеки и недвижимости в собственность.
Если вы подаете копии документов через интернет или оправляете их заказным письмом, то вам необходимо в обязательном порядке посетить орган для предоставления оригиналов бумаг. О дате и времени оповестит сотрудник службы.
Налоговый вычет на детей в 2018 году.
Процедура возврата
Чтобы возвратить законно положенные 13 процентов от стоимости квартиры, необходимо следовать общеустановленной процедуре.
| Этап | Что нужно сделать |
| Этап 1. Сбор пакета бумаг, требуемых для оформления выплаты | Налогоплательщику рекомендуется после окончания налогового периода собрать пакет документов. Их предоставляют работнику территориального подразделения налогового органа. Это можно сделать как лично, так и дистанционным способом. |
| Этап 2. Составление декларации (форма 3-НДФЛ) | В декларации обязательно отражается следующая информация:
Бумага заполняется печатными буквами ручкой черного цвета. Есть возможность оформить документ онлайн в личном кабинете налогоплательщика. |
| Этап 3. Предоставление заявления и декларации | После заполнения декларации бумага и заявление на получение выплаты направляется в налоговый орган, где находятся другие документы на проверке. |
| Этап 4. Исследование документов | После представления бумаг налоговая служба исследует их на предмет подлинности. Кроме того, устанавливается возможность выплаты компенсации для данного гражданина. |
| Этап 5. Принятие решения | После исследования бумаг (максимально 30 дней с момента их представления) налоговая служба принимает решение. О нем получатель выплаты узнает из письма. |
| Этап 6. Получение выплаты | В случае положительного решения налогового органа средства перечисляются на расчетный счет в банке или отправляются работодателю. |
Сроки ожидания
После того как все документы поданы, налогоплательщику остается только ждать. Обычно рассмотрение документов занимает не более месяца, так как срок регламентирован законом. Однако полностью получить выплату можно и через два или три месяца. Периода для исполнения обязательств никто не устанавливал.
Учтите! Как показывает практика, вся процедура от сбора документов до получения компенсации занимает от трех до пяти месяцев.
Причины для отказа
Налоговая служба вправе отказать в предоставлении выплаты в следующих случаях:
- если налогоплательщик представил поддельные бумаги,
- в документах содержатся ошибки,
- гражданин представил неполный перечень необходимых документов,
- налогоплательщик исказил данные о доходах,
- человек не является собственником имущества,
- заемщик воспользовался не ипотекой, а нецелевым займом,
- другие установленные причины, которые не дают возможности произвести имущественный вычет.
В любом случае при отказе специалист налогового органа обязан объяснить свое решение. Безосновательный отказ не допускается.
Посмотрите видео. Документы для возврата налога при покупке квартиры:
